Julian og Besta har vært i svømmehallen.
På t-baneturen hjem får Julian et glimt av noen nydelige havfruer, og han drømmer seg bort til en undersjøisk verden full av strålende vakre sjødyr. Julian vil også bli en havfrue!
Hjemme kler han seg ut, med Besta sine gardiner og potteplanter. Men hva vil Besta si?